Fiscalidad seguro de vida en caso de fallecimiento

¿las ganancias del seguro de vida están sujetas a impuestos en un fideicomiso?

¿No sería agradable poder transmitir todo su patrimonio sin impuestos? Aunque este escenario es muy poco probable, hay algunas decisiones inteligentes que puede tomar para evitar futuras consecuencias fiscales. Una mala decisión que los inversores parecen tomar con frecuencia es nombrar “pagadero a mi patrimonio” como beneficiario de un acuerdo contractual, como una cuenta de jubilación individual (IRS), una renta vitalicia o una póliza de seguro de vida.

Al nombrar el patrimonio como beneficiario, se elimina la ventaja contractual de nombrar a una persona real y se somete el producto financiero al proceso de sucesión. Además, el hecho de dejar objetos a su patrimonio aumenta el valor de éste y podría someter a sus herederos a impuestos patrimoniales excepcionalmente elevados.

Una de las ventajas de poseer un seguro de vida es la posibilidad de generar una gran suma de dinero pagadera a sus herederos a su muerte. Una ventaja aún mayor es el beneficio libre de impuestos federales que reciben los ingresos del seguro de vida cuando se pagan a su beneficiario. Sin embargo, aunque el producto esté libre de impuestos, puede incluirse como parte de su patrimonio imponible a efectos del impuesto sobre el patrimonio.

¿las ganancias del seguro de vida están sujetas a impuestos?

La gestión de su dinero puede ser complicada, pero hay ciertos mitos en torno a la “fiscalidad de los seguros de vida”, y a si los seguros de vida son deducibles de impuestos, que hemos querido disipar en esta guía. Así pues, siga leyendo para obtener más información sobre los impuestos y los seguros de vida.

Aunque no existe un impuesto específico sobre los seguros de vida, ni en el momento de la compra ni en caso de una reclamación válida por fallecimiento, el valor de su póliza de seguro de vida puede estar sujeto al Impuesto de Sucesiones si forma parte de su patrimonio.

La mayoría de las pólizas de seguro de vida están excluidas del régimen actual del impuesto sobre la renta en el Reino Unido. Las primas de los seguros de vida personales no son deducibles de impuestos, pero en caso de reclamación válida la suma en efectivo no estará sujeta al Impuesto sobre la Renta.

A partir de abril de 2017, también puede pagar menos impuestos sobre la herencia si deja bienes a un familiar. Puede tratarse de sus hijos (incluidos los adoptados, acogidos o hijastros) o de sus nietos. Para el año fiscal 2021-22, esta nueva asignación transferible se elevó a £ 175,000, frente a £ 150,000 en 2019-20.

Puedes trasladar cualquier parte no utilizada un año solamente al siguiente (por lo que si no utilizaste esta asignación el año pasado podrías regalar un total de 6.000 libras). Este regalo se llama técnicamente su “exención anual”.

¿las ganancias del seguro de vida están sujetas a impuestos para una empresa?

¿No sería agradable poder transmitir todo su patrimonio sin impuestos? Aunque este escenario es muy poco probable, hay algunas decisiones inteligentes que puede tomar para evitar futuras consecuencias fiscales. Una mala decisión que los inversores parecen tomar con frecuencia es nombrar “pagadero a mi patrimonio” como beneficiario de un acuerdo contractual, como una cuenta de jubilación individual (IRS), una renta vitalicia o una póliza de seguro de vida.

Al nombrar el patrimonio como beneficiario, se elimina la ventaja contractual de nombrar a una persona real y se somete el producto financiero al proceso de sucesión. Además, el hecho de dejar objetos a su patrimonio aumenta el valor de éste y podría someter a sus herederos a impuestos sucesorios excepcionalmente elevados.

Una de las ventajas de poseer un seguro de vida es la posibilidad de generar una gran suma de dinero pagadera a sus herederos a su muerte. Una ventaja aún mayor es el beneficio libre de impuestos federales que reciben los ingresos del seguro de vida cuando se pagan a su beneficiario. Sin embargo, aunque el producto esté libre de impuestos, puede incluirse como parte de su patrimonio imponible a efectos del impuesto sobre el patrimonio.

el producto del seguro de vida recibido por los herederos del asegurado está sujeto a impuestos o exento

Sin embargo, pueden darse situaciones en las que el beneficiario esté sujeto a impuestos sobre una parte o la totalidad del producto de la póliza. Si el asegurado opta por que la prestación no se pague inmediatamente tras su fallecimiento, sino que la compañía de seguros de vida la retenga durante un periodo de tiempo determinado, el beneficiario puede tener que pagar impuestos sobre los intereses generados durante ese periodo. Y cuando la prestación por fallecimiento se paga a un patrimonio, la persona o personas que heredan el patrimonio pueden tener que pagar impuestos sobre el mismo.

Los ingresos obtenidos en forma de intereses casi siempre están sujetos a impuestos en algún momento. Los seguros de vida no son una excepción. Esto significa que cuando un beneficiario recibe el producto del seguro de vida después de un período de acumulación de intereses, en lugar de hacerlo inmediatamente después del fallecimiento del titular de la póliza, el beneficiario debe pagar impuestos, no sobre la totalidad de la prestación, sino sobre los intereses. Por ejemplo, si la prestación por fallecimiento es de 500.000 dólares, pero gana un 10% de interés durante un año antes de ser pagada, el beneficiario deberá pagar impuestos sobre el crecimiento de 50.000 dólares.

Según el IRS, si la póliza de seguro de vida le fue transferida a cambio de dinero en efectivo u otros activos, la cantidad que usted excluye como ingreso bruto cuando declara los impuestos se limita a la suma de la contraprestación que pagó, cualquier prima adicional que pagó y ciertas otras cantidades; en otras palabras, no puede pagar de más por una póliza como forma de reducir su ingreso gravable.